一、歐美反傾銷法中的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”和“替代國(guó)”制度

近年來，我國(guó)政府積極開展外交活動(dòng)，已使 64?個(gè)國(guó)家承認(rèn)了中國(guó)的“完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”，為我國(guó)企業(yè)應(yīng)對(duì)反傾銷創(chuàng)造了有利的條件。但我國(guó)的主要貿(mào)易伙伴，也是對(duì)我國(guó)進(jìn)行反傾銷的主要經(jīng)濟(jì)體——?dú)W盟和美國(guó)在該問題上仍固執(zhí)己見。其反傾銷法中的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”和“替代國(guó)”制度嚴(yán)重影響我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的正常發(fā)展。

（一）美國(guó)的作法

1.?對(duì)“市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”和“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”的認(rèn)定

美國(guó)早期的反傾銷法規(guī)并不包含非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條款。最初是在 1960?年對(duì)捷克斯洛伐克自行車反傾銷調(diào)查案中，負(fù)責(zé)傾銷調(diào)查的商務(wù)部拒絕采用這個(gè)被稱為“國(guó)營(yíng)貿(mào)易國(guó)家”的出口商自己的國(guó)內(nèi)銷售價(jià)格，而是采用替代國(guó)價(jià)格確定正常價(jià)值。此后，美國(guó)逐漸建立起針對(duì)所謂“國(guó)家控制經(jīng)濟(jì)國(guó)家”（即原先的“國(guó)營(yíng)貿(mào)易國(guó)家”，1988?年美國(guó)《綜合貿(mào)易和競(jìng)爭(zhēng)法》改稱其為“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”）的特殊反傾銷法律制度。

根據(jù)《1930?年關(guān)稅法》，非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家指不以成本或市場(chǎng)原則定價(jià)，因而其商品的國(guó)內(nèi)銷售價(jià)格不能反映該商品的公平價(jià)值的國(guó)家。該法第 771?節(jié) 18?段對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家提出了六項(xiàng)要求：（1）貨幣可自由兌換；（2）勞資雙方可進(jìn)行工資談判；（3）設(shè)立合資企業(yè)或外資企業(yè)的自由度；（4）政府對(duì)生產(chǎn)方式的所有和控制程度；（5）政府對(duì)資源分配、企業(yè)產(chǎn)出和價(jià)格決策的控制程度；（6）商業(yè)部認(rèn)為合適的其他判斷因素。而在具體認(rèn)定上，法律授權(quán) DOC 進(jìn)行個(gè)案認(rèn)定。除非因重新評(píng)估而撤銷，否則 DOC 對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的認(rèn)定持續(xù)有效，而且不受司法審查。

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為應(yīng)對(duì)中國(guó)、俄羅斯等向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過渡的國(guó)家現(xiàn)實(shí)，美國(guó)國(guó)內(nèi)反傾銷法也規(guī)定了一些例外條款，即針對(duì)來自所謂“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”國(guó)家的產(chǎn)品，美國(guó)根據(jù)實(shí)際情況，可以給予相關(guān)行業(yè)或企業(yè)以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的認(rèn)定，而不是鐵板一塊。

首先， DOC?采用市場(chǎng)導(dǎo)向測(cè)試法（Market Oriented Industry Test,即 MOI?測(cè)試），如果被指控傾銷的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的一個(gè)產(chǎn)業(yè)被認(rèn)定為“市場(chǎng)導(dǎo)向產(chǎn)業(yè)”，就可以運(yùn)用出口國(guó)企業(yè)的國(guó)內(nèi)銷售價(jià)格、出口第三國(guó)價(jià)格或者生產(chǎn)成本，而非根據(jù)替代國(guó)的數(shù)據(jù)來確定正常價(jià)值，最終確定是否構(gòu)成傾銷和傾銷幅度的高低。

在確定一個(gè)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的特定產(chǎn)業(yè)是否為市場(chǎng)導(dǎo)向產(chǎn)業(yè)時(shí)，美國(guó)商務(wù)部要求滿足三個(gè)條件：（1）調(diào)查產(chǎn)業(yè)在制定價(jià)格和確定產(chǎn)量方面不存在政府實(shí)質(zhì)性介入或干預(yù)；（2）相關(guān)產(chǎn)業(yè)以私有或者集體所有為特征；（3）所有的主要投入，包括原材料、能源和人工以及絕大多數(shù)其他投入（價(jià)值占涉案產(chǎn)品極少部分的可以除外）都是以市場(chǎng)價(jià)格供應(yīng)。

其次， DOC?采用分別稅率的方法。分別稅率是指如果出口企業(yè)能夠證明滿足法律規(guī)定的條件, 就可以根據(jù)每個(gè)企業(yè)自身的生產(chǎn)要素來計(jì)算他們各自的傾銷幅度。這二者是美國(guó)對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的反傾銷裁決采用“一國(guó)一稅”原則的重要例外。

由于我國(guó)在入世后的 15?年內(nèi)，美國(guó)可繼續(xù)把中國(guó)視為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，這導(dǎo)致美國(guó)商務(wù)部在對(duì)來自我國(guó)的產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行判斷時(shí)可能會(huì)以替代國(guó)的價(jià)格為依據(jù)。在以往，被認(rèn)定為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位惟一的優(yōu)勢(shì)在于不適用美國(guó)的反補(bǔ)貼法。但目前， 美國(guó)國(guó)內(nèi)行業(yè)對(duì)來自我國(guó)產(chǎn)品要求政府實(shí)施反補(bǔ)貼的呼聲很高，參議院已經(jīng)通過相關(guān)法案，只待總統(tǒng)批準(zhǔn)。可以預(yù)見，這一優(yōu)勢(shì)也將不復(fù)存在。在與美國(guó)的外貿(mào)中， 我國(guó)將處在反傾銷和反補(bǔ)貼的雙重壓力之下。

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2.?替代國(guó)制度

替代國(guó)制度( Surrogate?Country?System) 或稱類比國(guó)制度(Analogue?Country System) , 指針對(duì)來自于非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體的商品,在確定其正常價(jià)值時(shí),不使用其出口國(guó)商品的實(shí)際成本,而選擇一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)第三國(guó)或進(jìn)口國(guó)的同類相似商品價(jià)格,作為計(jì)算正常價(jià)值的方法，所被采用的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家通常稱為“替代國(guó)”。

由于美國(guó)仍然視中國(guó)為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家,在大多數(shù)情況下就“正常價(jià)值”問題采用替代國(guó)制度, 從而使我國(guó)涉訴產(chǎn)品極易構(gòu)成傾銷并且傾銷幅度極大。美國(guó)反傾銷法往往在形式上要求商務(wù)部考慮到“替代國(guó)”與反傾銷訴訟的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體”在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平上的相似性,力求做到表面上的貿(mào)易公平。如美國(guó)關(guān)稅法第 773.(c).(1)規(guī)定:“應(yīng)盡可能利用經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相當(dāng),且是相似產(chǎn)品主要生產(chǎn)國(guó)的一個(gè)或者多個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的成本價(jià)格。”但法律并未規(guī)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平可比性的條件。一般來說，DOC?考慮的重點(diǎn)因素是人均國(guó)民生產(chǎn)總值、勞動(dòng)力全國(guó)分布狀況和人均國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率三項(xiàng)因素。

在替代國(guó)價(jià)格的確定方法和計(jì)算方法上，美國(guó)《1988?年綜合貿(mào)易和競(jìng)爭(zhēng)法》規(guī)定，如果受訴傾銷產(chǎn)品來自某一非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，商務(wù)部根據(jù)現(xiàn)有資料不可能采取與自市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家進(jìn)口產(chǎn)品同樣的方法確定其外國(guó)市場(chǎng)價(jià)值，那么，商業(yè)部將基于“在生產(chǎn)該產(chǎn)品中所使用的生產(chǎn)要素”來計(jì)算該產(chǎn)品的外國(guó)市場(chǎng)價(jià)值。這就是美國(guó)確定自非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家進(jìn)口產(chǎn)品外國(guó)市場(chǎng)價(jià)值的主要方法——“生產(chǎn)要素價(jià)值方法”。其計(jì)算方法是：以非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家生產(chǎn)受訴傾銷產(chǎn)品所投入的各生產(chǎn)要素分別乘以一個(gè)或幾個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家各該生產(chǎn)要素的價(jià)格，然后相加，所得之和再加上一般費(fèi)用、利潤(rùn)以及集裝箱、包裝及其他費(fèi)用等即為受訴產(chǎn)品的外國(guó)市場(chǎng)價(jià)值。這些生產(chǎn)要素包括但不限于所需勞動(dòng)工時(shí)、所用原料數(shù)量、所耗能源及其他設(shè)備數(shù)量、包括折舊費(fèi)在內(nèi)的成本等。

但該方法所需要用的一個(gè)或幾個(gè)同被調(diào)查的與非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所謂“可比”的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的價(jià)格，在實(shí)際上往往是不具備可比性的，加之美國(guó)商務(wù)部選擇和認(rèn)定替代國(guó)的隨意性，替代國(guó)制度往往違背了公平合理的價(jià)值理念。